時值年末，又快到了明年初集體漲養老金的時候，公眾對于養老金問題的關注度也不斷水漲船高。雖然大家都知道養老金是人社部門經過一系列公式為退休人員算出來的，但多年來，相關公式和算法罕見于公開報道，使其成了“公開的秘密”。今天就為大家伙揭秘養老金的算法和各種變量與條件，幫助你們層層剝繭看看其中的“門道兒”。

養老保險改革已經進入到深水區，據媒體報道，養老保險最低繳費年限已經成為業內參與改革問題討論人士的共識，但是這一問題的改革時間點尚未明確。目前養老保險的最低繳費年限為15年。

隨著養老金并軌和延遲退休政策的執行和明確，養老保險改革已經進入到深水區。據媒體報道，養老保險最低繳費年限已經成為業內參與改革問題討論人士的共識，但是這一問題的改革時間點尚未明確。目前養老保險的最低繳費年限為15年。

時值年末，又快到了明年初集體漲養老金的時候，公眾對于養老金問題的關注度也不斷水漲船高。雖然大家都知道養老金是人社部門經過一系列公式為退休人員算出來的，但多年來，相關公式和算法罕見于公開報道，使其成了“公開的秘密”。今天，京華時報記者為公眾揭秘養老金的算法和各種變量與條件，幫助公眾層層剝繭看看其中的“門道兒”。

延長繳費年限已成共識

按照目前的規定，養老保險繳費年限為滿15年，即必須滿180個月。中間可以中斷，不影響領取養老金，但如有中斷，會影響養老金待遇。

中央財經領導小組辦公室經濟二局人士曾對外表示，“最低的繳費年限是15年，從社會保險可持續來看，這是非常不利的，這個問題在業內已經得到共識。”媒體從知情人士處獲悉，“人社部曾經研究過，延長養老保險最低繳費年限的問題。”

為何要延長繳費年限?

中國勞動學會副會長蘇海南肯定地認為：“養老保險最低繳費年限應研究適當延長。”蘇海南解釋道：“當初制定最低繳費年限為15年的時候，是因為20世紀90年代剛開始建立社保制度，那時許多企業員工已經40、50歲了，以前從未繳過社保費，從建立社保制度開始繳費只有十多年就該退休了;另外還有自謀職業者、非全日制工，為了吸引、鼓勵他們參加社保，就把最低繳費年限定為15年。”

“但是，這個政策放在現在，已經不大適用了。”蘇海南舉例說明，“現在人們預期壽命延長，如果一個人22歲工作繳納養老保險費，加上15年，她37歲就不再繳費，那怎么可能?實際上現在人們對最低繳費15年的理解也有偏差，按規定，凡是用人單位的員工，在單位一年就應繳一年社保費，一直繳到退休，并非只繳15年就可不繳;而自謀職業者如只連續繳費5年，到退休年齡時只能領取很少的養老金。所以，適當延長繳費年限，既是適應人們預期壽命延長的需要，也是保障勞動者退休后生活的需要。”

繳費時間長短對領取養老金有啥影響?

而養老金繳納時間長短直接影響著每個人賬戶，而個人賬戶的保險費多少，并不能對退休后的養老金產生明顯影響。

人社部相關研究部門人士表示：“現在，個人賬戶記賬利率收益非常低，按照規定職工養老保險個人賬戶記賬利率大部分省的參考同期的銀行一年期整存整取的存款利率，有的省是參考上年度一年的定期存款利率、國債利率、居民消費價值指數的因素確定記賬利率。還有的省按照中國人民銀行上年度存款基準利率及其調整變動后測算的加權均利率執行的。”

目前，各地記賬利率并不統一，從3%到5%不等。“不管怎么說，我們就說男性從18歲參加工作到60歲退休，42年的繳費期，如果是按照一年期的定期存款利率顯然是比較低的。”前述人士表示。

“因為個人的賬戶收益率比較低，最初設計的時候個人賬戶待遇是能顯現出作用的。現在連續的普調，抹了原有繳費不同導致的待遇差別。使個人賬戶的激勵機制弱化了。不管個人的賬戶累積多少，每年基本養老金都要調，個人賬戶的貢獻率越來越低。因此，個人賬戶在整個養老金的結構當中比重偏低，激勵作用也不明顯。”前述人士表示。

直到國務院8號文件出臺，指出對長期繳費的，可適當加發基礎養老金，提高和加發部分的資金由地方人民政府支出，具體辦法由省(區、市)人民政府規定，并報人力資源社會保障部備案。有消息稱，今年有22個省的養老保險基金收不抵支。

關于養老保險，這些我們要知道

領取基本養老金有何條件?累計繳滿15年允許有中斷

基本養老金是根據個人累計繳費年限、繳費工資、當地職工均工資、個人賬戶金額、城鎮人口均預期壽命等因素確定的。

領取基本養老金包括兩大必要條件。首先，參加基本養老保險的個人必須達到法定退休年齡，其次是累計繳納養老保險費時限需滿15年。這樣才可以按月領取基本養老金。

需要提醒的是，我國目前法定的職工退休年齡規定是男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲。從事特殊工種工作的，退休年齡為男性年滿55周歲、女性年滿45周歲;而經本市勞動鑒定委員會確認完全喪失勞動能力的職工，則可辦理病退手續。

此外，15年是累計繳納養老保險費的時限，中間允許有中斷，不用非得連續繳費15年。

養老金數額由哪些因素決定?年限越長繳費越高金額越多

職工的基本養老金主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。另外對于1998年6月30日以前參加工作，2006年1月1日以后符合按月領取基本養老金條件的被保險人，除按月領取基礎養老金和個人賬戶養老金外，還要額外再發給過渡性養老金。

繳費年限越長，基礎養老金和過渡性養老金的計發比例就越大;繳費水越高，實際繳費指數就相應增高，計算基礎養老金和過渡性養老金的結果也就更高，這也體現了我國養老保險“多繳多得”的原則。

同一自然年度內，本市職工均工資是不變的，那么影響基本養老金水的因素便是個人繳費基數和繳費年限。按同一繳費基數繳納和補繳的養老保險在計算基本養老金時并無區別。所以，養老保險間斷后又補繳的，不會影響基本養老金的計算。

養老保險的存與取保險費如何繳納?

基本養老保險費由企業和職工個人共同負擔。

企業按本企業職工上年度月均工資總額的20%繳納(部分省市略有調整)，職工個人按本人上年度月均工資收入的8%繳納。

城鎮個體工商戶、靈活就業人員和國有企業下崗職工以個人身份參加基本養老保險的，以所在省上年度社會均工資為繳費基數，按20%的比例繳納基本養老保險費，全部由自己負擔。

繳費時間長短對領取養老金有啥影響養老金如何支付?

養老保險需繳費滿15年才可領取。需要注意的是，養老金繳費可中斷，之后補繳依然有效。目前，我國企業職工法定退休年齡為：男職工60歲;從事管理和科研工作的女干部55歲，女職工50歲。

基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成，職工達到法定退休年齡且個人繳費滿15年的，基礎養老金月標準為省(自治區、直轄市)或市(地)上年度職工月均工資的20%。

個人賬戶養老金由個人賬戶基金支付，月發放標準根據本人賬戶儲存額除以120。個人賬戶基金用完后，由社會統籌基金支付。