美國養(yǎng)老保障系統(tǒng)剖析

　　作為世界霸權(quán)，美國實(shí)力可謂天下無敵，其競爭力獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷半個多世紀(jì)。究其原因，除了眾多經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為代表的硬實(shí)力之外，一些子系統(tǒng)作為其軟實(shí)力，成為國家治理體系不可或缺的組成部分。例如，養(yǎng)老保障制度就是美國國家治理能力現(xiàn)代化的支撐和載體。

　　美國養(yǎng)老保障系統(tǒng)可分為5個層次：第一是國家舉辦的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;第二是住房反向抵押制度;第三是企業(yè)主舉辦的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;第四是個人退休賬戶系統(tǒng)(IRA);第五是其他各種養(yǎng)老資產(chǎn)。其中，養(yǎng)老保障的核心部分只有3個，美國人喜歡稱之為“三條腿板凳”。

　　第一條腿是國家建立的強(qiáng)制性老年、遺屬和殘疾保險(xiǎn)制度，這是退休收入的基本保障，是兜底的安全網(wǎng)。它有6個特點(diǎn)：一是退休人員覆蓋率很高，超過95%。2017年領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)為4100萬人，65歲及以上老年人全國有4300萬;二是充分體現(xiàn)人文關(guān)懷，有600萬退休人員的遺屬和1100萬殘疾人領(lǐng)取養(yǎng)老金;三是全國建立統(tǒng)一制度，沒有特權(quán)制度和碎片化現(xiàn)象，總統(tǒng)和清潔工、企業(yè)和公務(wù)員同在一個制度內(nèi);四是繳費(fèi)率很低，僅為12.4%(雇員和雇主各6.2%)，對職工來說負(fù)擔(dān)不大，更不會影響企業(yè)的競爭力;五是支出規(guī)模占GDP比重僅為5%(指遺屬津貼和殘疾金，合計(jì)8230億美元)，沒有拖累國家財(cái)政，在發(fā)達(dá)國家中屬占比最低的之一;六是替代率不高，僅為40%，2017年支出養(yǎng)老金和遺屬津貼6700億美元，月人均養(yǎng)老金1300美元左右。

　　第二條腿是指企業(yè)主舉辦的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，在中國叫企業(yè)年金，第三條腿是指家庭或個人購買的以個人退休賬戶為主的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。截至2017年底，這兩條腿的退休資產(chǎn)合計(jì)高達(dá)23萬億美元，是第一條腿資產(chǎn)儲備的8倍多，而當(dāng)年美國的GDP只有16.8萬億美元。

　　與其他發(fā)達(dá)國家相比，美國養(yǎng)老保障制度獨(dú)具，發(fā)揮了硬實(shí)力不能發(fā)揮的作用。

第一，國家保基本，市場保品質(zhì)，政府和市場的關(guān)系相得益彰。

　　第一條腿是反貧困的基石，第二和第三條腿成為提高老年生活品質(zhì)的可靠保障。美國基尼系數(shù)高達(dá)0.38，第一條腿承擔(dān)起反貧困的使命：如果沒有這個制度，將有5900萬人生活在貧困線以下，其中老年人將高達(dá)1640萬人，而目前大約3700萬人生活在貧困線以下，其中，65歲以上老年人約為350萬人。對這個貧困群體，家計(jì)調(diào)查式的各種社會救助制度建立在轉(zhuǎn)移支付基礎(chǔ)之上，從低保到食品券等，承擔(dān)起最后的兜底責(zé)任。

　　第二和第三條腿是建立在市場基礎(chǔ)上的自愿性制度，普及率非常高，第二和第三條腿合計(jì)覆蓋的家庭高達(dá)67%，撐起退休收入的“半邊天”，均社會替代率超過50%，再加上第一條腿約40%的替代率，美國人的退休收入就與退休前差不多，個別群體甚至還會有明顯提高。例如，聯(lián)邦政府雇員的職業(yè)年金“節(jié)儉儲蓄計(jì)劃”替代率高達(dá)110%，僅這一項(xiàng)就超過退休前的工薪收入。美國退休群體之所以能過上較體面的生活，能住養(yǎng)老院，能為拉動內(nèi)需做出貢獻(xiàn)，主要是因?yàn)樗麄兺诵菔杖攵嘣�化和市場化的結(jié)果，國家主導(dǎo)的基本制度每月發(fā)放的1300美元只能維持基本生活而已。

第二，保險(xiǎn)制度與財(cái)政制度的邊界清晰。

　　第一條腿健康運(yùn)行，沒有成為財(cái)政的拖累。自1935年建立以來，第一條腿始終自我衡，國家財(cái)政從未給予補(bǔ)貼，制度邊界十分清晰，目前擁有龐大的基金儲備2.76萬億美元，即使未來1美元收入也沒有，也足夠支付4年。其他發(fā)達(dá)國家?guī)缀醪豢赡苓_(dá)到這個境界，尤其歐洲，財(cái)政負(fù)擔(dān)不堪重負(fù)十分普遍，養(yǎng)老保障制度嚴(yán)重拖累財(cái)政，甚至置國家財(cái)政于破產(chǎn)邊緣。美國在1941年發(fā)布第一份年報(bào)時曾預(yù)測說，到1961年當(dāng)期收不抵支，且以后缺口逐年增大，養(yǎng)老保障制度最終將破產(chǎn);此后半個多世紀(jì)以來，年年年報(bào)預(yù)測皆如此悲觀，無一例外。但是，這一天從未到來，恰恰相反，每年都有結(jié)余，雪球越滾越大，從1990年的累計(jì)余額2250億美元到今天的2.76萬億美元。

第三，三條腿板凳成為社會各階層的黏合劑。

　　戰(zhàn)后以來，美國從未因基本養(yǎng)老保障制度而出現(xiàn)社會動蕩。在很多歐洲國家，養(yǎng)老保障制度常常成為誘發(fā)社會運(yùn)動和社會騷亂的火藥桶，尤其十幾年來，養(yǎng)老金改革引發(fā)的罷工游行示威似成家常便飯，在法德英等主要發(fā)達(dá)國家，養(yǎng)老金改革已成為政客競選的一個籌碼和新政府上臺改革的首要任務(wù)。

　　但是，美國幾乎沒有由于基本養(yǎng)老保障制度而出現(xiàn)社會沖突。這就是統(tǒng)一制度與碎片制度的巨大差異，歐美之間養(yǎng)老保障制度的巨大區(qū)別。多層次和市場化的制度可以滿足各個群體的不同需求，都各有其位，相安無事。從這個角度看，美國的養(yǎng)老保障作為國家治理體系的一個組成部分發(fā)揮的是正能量，提升的是國家競爭力，對中國來說，尤值得借鑒。