關(guān)于合同風(fēng)險評估、防范工作整改意見

一、合同管理方面

　　【問題1】合同原件散見于各個部門。

　　隱患：合同原件易丟失，不利于合同部門對合同的整體管理。

　　建議：合同原件應(yīng)該由合同管理部門統(tǒng)一管理，除滿足財務(wù)部門需要外，合同管理部門應(yīng)保存完備的合同原件，其他部門需要備份合同，可以使用復(fù)印件。

　　【問題2】合同相關(guān)資料存放散亂，如：合同主體資信調(diào)查資料、授權(quán)委托資料、設(shè)備材料領(lǐng)用資料、合同結(jié)算資料與合同文本存放散亂。

　　隱患：合同資料易于丟失，不利于對整個合同的履約情況進(jìn)行掌控。

　　建議：將合同主體資信調(diào)查資料、授權(quán)委托資料、設(shè)備材料領(lǐng)用資料(特別指工程勞務(wù)承包公司的月領(lǐng)用匯總表)、合同結(jié)算資料(特別指工程勞務(wù)承包公司的月結(jié)算資料與最終結(jié)算資料)與合同原件存放在一起，除滿足財務(wù)部門需要外，統(tǒng)一由合同管理部門備存。

　　【問題3】合同臺賬登記不全。

　　隱患：不利于合同分類、履約管理，不利于項目領(lǐng)導(dǎo)掌控合同的履約情況。

　　建議：將合同按工程勞務(wù)承包、材料、設(shè)備、臨建、臨時用地分類管理，建立合同臺賬，標(biāo)明履約情況。具體表格可以參照集團(tuán)公司豫工集法[2015]75號附件1《合同簽訂、履約情況統(tǒng)計表》。

二、合同簽訂規(guī)范方面

　　【問題1】合同主體(合同前置的甲乙方)與合同簽章主體(合同后置的甲乙方)不符。

　　隱患：因合同主體不明，導(dǎo)致合同無效，敗訴風(fēng)險較大。

　　建議：合同主體應(yīng)以合同簽章主體為準(zhǔn)，嚴(yán)格一致，一字不差，更不能將合同主體的名字縮寫。

　　【問題2】合同文本中表格有空項。

　　隱患：存在合同相對方為了謀取不正當(dāng)利益隨意添加合同內(nèi)容的風(fēng)險，導(dǎo)致合同糾紛。

　　建議：將合同文本中表格的空項抹去或添加文字，作到無空項。

　　【問題3】合同文本無頁碼。

　　隱患：存在合同相對方為了謀取不正當(dāng)利益整頁更改合同內(nèi)容的風(fēng)險，導(dǎo)致合同糾紛。

　　建議：在合同文本底端添加“第 頁 共 頁”字樣，并且有“甲方(法人代表或授權(quán)代理人)簽字： 乙方甲方(法人代表或授權(quán)代理人)簽字：”字樣。

　　三、合同履約方面

　　【問題1】與自然人或個體工商戶簽訂工程勞務(wù)承包合同。

　　隱患：自然人或個體工商戶不能以工程勞務(wù)承包隊伍這種組織的名義對外獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，所以與自然人或個體工商戶簽訂的工程勞務(wù)承包合同屬無效合同，法律不予保護(hù)。而在實際審判中，相關(guān)司法解釋又保護(hù)工程法人(如我們集團(tuán)公司)與自然人或個體工商戶之間的事實勞務(wù)合同，即自然人或個體工商戶組織的勞務(wù)隊伍干多少工程，工程法人應(yīng)支付多少工程款，這種工程勞務(wù)承包合同對有資質(zhì)的工程法人極為不利。工程法人不但要對自然人或個體工商戶所施工的工程質(zhì)量負(fù)責(zé)，還要對其糾紛(其組織內(nèi)部的人員傷亡賠付糾紛、與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)糾紛)承擔(dān)責(zé)任，因此工程法人與自然人或個體工商戶簽訂的工程勞務(wù)承包合同風(fēng)險極大，不可控制。其次，違背了集團(tuán)公司豫工集法[2015]117號文的禁止性規(guī)定。

　　建議：嚴(yán)禁與自然人、個體工商戶以及非法人組織簽訂工程勞務(wù)承包合同。考慮到施工實際情況和各種錯綜復(fù)雜的社會關(guān)系，若不得已將工程勞務(wù)承包給自然人或個體工商戶應(yīng)讓他們掛靠到有法人資格和相應(yīng)施工資質(zhì)的施工單位。

　　【問題2】合同相對方委托授權(quán)內(nèi)容不明，授權(quán)委托書出現(xiàn)“我公司委托某某處理相關(guān)的一切事宜”。

　　隱患：授權(quán)委托書授權(quán)權(quán)限不明，容易產(chǎn)生合同糾紛，合同履約風(fēng)險較大。

　　建議：授權(quán)委托書授權(quán)權(quán)限應(yīng)清晰明了，如授權(quán)簽訂合同、施工現(xiàn)場管理、辦理結(jié)算，辦理領(lǐng)款，辦理領(lǐng)用材料設(shè)備等。在合同履行中，一定清楚協(xié)作隊伍現(xiàn)場負(fù)責(zé)人的代理權(quán)限，哪些事情是其能簽字的，哪些事情是其不能簽字的，要求他根據(jù)其代理權(quán)限簽字。

　　【問題3】合同相對方委托代理人轉(zhuǎn)委托。

　　隱患：委托代理人轉(zhuǎn)委托除非是緊急情況且為了委托人的利益，一般情況下，委托人對轉(zhuǎn)委托形成的民事責(zé)任是不承擔(dān)責(zé)任的，除非委托人事后追認(rèn)。轉(zhuǎn)委托很容易產(chǎn)生合同履約風(fēng)險，且不可控制。

　　建議：禁止出現(xiàn)轉(zhuǎn)委托。

　　【問題4】材料設(shè)備領(lǐng)用單據(jù)上領(lǐng)用單位與合同相對方名字不符。

　　隱患：容易出現(xiàn)被領(lǐng)用的材料設(shè)備無人認(rèn)賬，產(chǎn)生合同糾紛，敗訴風(fēng)險較大。

　　建議：材料設(shè)備領(lǐng)用單據(jù)上領(lǐng)用單位一定要與合同相對方的名字嚴(yán)格一致，一字不差，更不能將合同相對方的名字縮寫。對于已經(jīng)發(fā)生的，且無法更改的領(lǐng)料單據(jù)，補(bǔ)救措施為：將領(lǐng)料單據(jù)按日期、簽字人員匯總成表，催促相應(yīng)合同相對方簽章確認(rèn)。要求：每月工程結(jié)算時間，將合同相對方當(dāng)月領(lǐng)用的材料設(shè)備根據(jù)領(lǐng)料單據(jù)匯總成表，經(jīng)合同相對方簽章確認(rèn)后與工程量結(jié)算單據(jù)一同附入合同原件之后，統(tǒng)一保存。

　　【問題5】月工程量結(jié)算單據(jù)無合同相對方簽章確認(rèn)。

　　隱患：易出現(xiàn)因合同相對方授權(quán)不明產(chǎn)生糾紛。

　　建議：除合同向?qū)Ψ轿�托代理人簽字外，合同相對方還應(yīng)簽章確認(rèn)。